2025년 연말정산은 근로소득자라면 누구나 매년 준비해야 하는 중요한 일입니다. 1년 간 납부한 세금과 실제로 부담해야 할 세금을 비교하고 조정하는 과정으로, 잘 준비하면 ’13월의 월급’이라 불리는 세금 환급을 받을 수 있습니다. 특히, 2025년에는 여러 세제 혜택이 확대되면서 절세 전략을 제대로 활용하는 것이 더욱 중요해졌습니다.
이 글에서는 2025년 연말정산의 주요 변경 사항과 함께 절세 팁을 정리하여, 여러분의 세금 환급을 최대화할 수 있는 방법을 센드비에서 소개합니다.
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연말정산은 2025년 1월에 수행하지만, 미리 준비해야 하기 때문에 근로자는 필요한 서류를 회사에 제출하여 연말정산을 할 수 있습니다. 시기 별로 어떤 것들을 준비해야 하는 지 알려드리겠습니다.
| 시기 | 해야 할 것 |
| 2024년 11월 ~ 12월 | 연말 정산 미리 보기 |
| 2025년 1월 ~ 2월 | 연말 정산 간소화 서류 제출 |
| 2025년 2월 ~ 4월 | 환급 또는 추가 납부 |
2024년 11월 ~ 12월 : 연말 정산 미리 보기, 서류 준비
국세청 홈텍스의 ‘연말 정산 미리보기’ 서비스를 제공하고 있으며 2025년 1월 15일부터는 간소화 자료 조회가 가능합니다. 또한, 부양가족의 소득금액 초과 여부 등 공제 요건에 대한 안내를 강화하여 신고 오류를 최소화 할 예정입니다. . 연말 정산 미리보기 서비스는 1~9월 카드 사용 내역을 바탕으로 예상 세액을 계산해줍니다. 연말까지 어떤 항목에서 세금을 아낄 수 있을 지 확인이 가능합니다.
2025년 1월 ~ 2월 : 연말 정산 간소화, 서류 제출
매년 1월 15일이 되면 ‘연말 정산 간소화 서비스’가 열립니다. 의료비, 보험료 등 연말 정산에 필요한 자료를 확인하고 온라인으로 회사에 제출할 수 있습니다. 하지만 월세, 기부금 등 간소화 서비스에서 확인되지 않는 서류는 따로 챙겨서 1~2월 중에 회사에 제출해야 합니다.
[서류 제출 방법]
- 홈텍스나 세무서를 통해 발급 받아 제출
- 연말정산 간소화 서비스 이용
- 편리한 연말정산 서비스 이용
회사의 시스템에 따라 서류 제출 방법이 다를 수 있으므로 회사의 지침과 안내를 따르시길 바랍니다.
2025년 2월 ~ 3월 : 연말 정산 환급 받거나 세금 더 내기
연말 정산으로 돌려받을 세금이 있으면 보통 2월 급여와 함께 받을 수 있습니다. 만약 추가로 내야 할 세금이 있다면 2월 급여에서 원천징수 해야 합니다. 일부 회사는 3~4월에 환급금을 주기도 합니다.
2025년 연말 정산 회사 제출 서류
2025년 연말정산을 성공적으로 마무리하기 위해서는 제출해야 할 서류들을 정확히 준비하는 것이 가장 중요합니다. 회사는 근로자가 제출한 서류를 바탕으로 공제 내역을 검토하고, 정확한 세액 계산을 수행하게 됩니다. 따라서 서류를 철저히 준비하는 것이 불필요한 실수를 줄이고, 세금 환급의 기회를 최대화할 수 있는 첫 걸음입니다. 아래는 연말정산 시 제출해야 하는 주요 서류와 각각의 목적에 대한 상세 설명입니다.
소득·세액공제 증명서류 : 모든 연말 정산 대상자가 제출해야 하는 기본 서류 입니다. 신용카드 사용 내역, 기부금 영수증 등이 포함됩니다.
소득·세액공제 신고서 : 모든 근로자가 제출해야 하며, 공제 항목을 신고하는 데 필요합니다.
주민등록등본 또는 가족관계증명서 : 부양가족 공제를 받으려면 가족 관계를 확인할 수 있는 서류를 제출해야 합니다.
연금·저축 등 소득·세액공제 명세서 : 퇴직연금, 연금저축 세액 공제 및 주택 마련 저축 관련 공제를 신청하려면 해당 명세서를 준비해야 합니다.
월세액·거주자간 주택 임차차입금 원리금 상환액 소득·세액공제 명세서 : 월세 공제 또는 주택 임차차입금 공제를 신청하는 경우 필요한 서류 입니다.
의료비지급명세서 : 의료비 세액 공제를 신청하려면 병원비, 약제비 등의 증빙자료를 제출해야 합니다.
장애인 증명서 : 근로자 본인 또는 부양가족이 중증환자일 경우 필요한 서류입니다.
기부금 명세서 : 기부금 공제를 받기 위해 기부금 영수증과 함께 제출해야 합니다.
신용카드 등 소득공제 신청서 : 신용카드 사용 내역에 대한 소득 공제를 신청할 경우 작성하여 제출합니다.
근로소득원천징수영수증 : 중도 퇴직자 또는 여러 회사에서 근로소득을 받은 경우 필수 서류입니다.
소득자별 근로소득원천징수부 : 동일한 연도에 두 개 이상의 회사에서 근로 소득이 발생한 경우 필요한 서류입니다.
2025년 연말정산 주요 변경 사항
월세 세액공제 소득 기준 및 한도 상향
총 급여 8,000만 원 이하의 무주택 세대주를 대상으로 월세 세액 공제의 소득 기준이 상향되었으며, 공제 한도도 750만 원에서 1,000만 원으로 늘어났습니다.
주택청약종합 저축 소득공제 한도 인상
총 급여 7,000만 원 이하의 무주택 세대주를 대상으로 주택청약종합저축 소득 공제 한도가 연 240만 원에서 300만 원으로 상향되었습니다.
장기주택 저당 차입금 이자 상환액 공제 확대
10년 이상 고정금리 또는 비거치식 분할상환의 경우 한도가 300만 원에서 600만 원으로, 15년 이상은 1,500만 원에서 1,800만 원으로 증가했습니다.
의료비 세액 공제 확대
- 산후조리비 공제 대상 확대 > 모든 구성으로 확대 적용 , 6세 이하 부양 가족의 의료비는 한도 없이 세액 공제
- 장애인 활동 지원 급여 : 장애인 활동 지원 급여 비용 중 실제 지출한 본인 부담금 세액 공제
결혼세액 공제 신설
- 올해부터 2026년까지 혼인신고를 한 부부 대상으로 최대 100만원의 세액 공제 가능해졌습니다.
- 근로소득 또는 종합과세소득이 있는 부부 1인당 50만원 씩 최대 100만원
- 초혼, 재혼 여부, 나이와 관계없이 생애 1회 한해 적용
출산 보육 수당 비과세 한도 상향
- 출산 보육 수당 : 기업이 직원, 배우자의 출산이나 6세 이하 자녀 보육을 위해 지원하는 수당
- 근로자 본인 또는 배우자의 출산, 6세 이하 자녀의 보육과 관련하여 사용자로부터 지급 받는 급여
- 월 한도 10만원 -> 월 한도 20만원 개정
자녀 세액 공제 확대
- 올해 연말정산 제도에서는 자녀 세액 공제 대상과 공제 금액 확대
- 자녀 1명 > 연 15만원 공제 / 자녀 2명 > 연 35만원으로 증대 / 자녀 3명 이상 > 연 35만원 + 셋째 자녀부터 1인당 연 30만원 추가 공제
2025년 연말정산 FAQ & 필수 체크리스트
Q. 연말정산을 하지 않으면 어떻게 되나요?
A. 국세청에서 가산세가 부과될 수 있습니다. 기한 내 연말정산을 하지 않으면, 무신고 가산세와 납부 불성실 가산세 등 추가 세금을 부담해야 할 수 있습니다. 따라서 연말정산 기한을 준수하고, 필요한 서류를 꼼꼼히 준비해야 합니다.
Q. 환급금은 언제 받을 수 있나요?
A. 회사가 연말정산을 마친 후, 보통 다음 달 급여에 포함되어 환급됩니다. 만약 국세청에서 직접 처리하는 경우, 환급 시기는 2월에서 3월 사이가 될 수 있습니다.
Q. 간소화 서비스에서 누락된 자료는 어떻게 처리해야 하나요?
A. 간소화 서비스에 포함되지 않은 자료는 직접 수집하여 회사에 제출해야 합니다. 예를 들어 월세 이체 확인증, 기부금 영수증 등이 이에 해당합니다.
2025 연말정산 필수 체크리스트
- 근로소득 원천징수 영수증 확인 : 연말정산의 기본 서류로, 총 소득과 공제 내역을 포함하고 있습니다.
- 준비 방법 : 회사 인사팀이나 재무팀에 요청하시면 됩니다.
- 팁 : 반드시 소득 공제 누락 여부를 확인하시길 바랍니다.
- 의료비 영수증 제출 : 본인, 배우자, 부양가족의 의료비 중 공제 대상 금액 입니다.
- 준비 방법 : 병원 / 약국에서 받은 영수증 혹은 홈텍스 의료비 자료 조회 서비스를 통해 다운로드 받으시면 됩니다.
- 팁 : 한약 등은 일부 공제 대상에서 제외되므로 확인이 필요합니다. 병원에서 공제 대상 여부를 체크하시면 됩니다.
- 교육비 영수증 제출 : 본인 또는 자녀의 학비 공제 입니다.
- 준비 방법 : 학교나 학원에서 발급 받은 영수증 혹은 홈텍스에서 교육비 자료 확인이 가능합니다.
- 팁 : 사설 학원의 교육비는 특정 항목만 공제 됩니다.
- 신용카드 및 현금 영수증 사용 내역 확인 : 신용카드, 체크카드, 현금 영수증 금액에 따른 소득공제를 말합니다.
- 준비 방법 : 카드사 연말 정산 자료, 홈텍스 카드 사용 내역이 포함됩니다.
- 팁 : 체크카드는 신용카드보다 공제율이 높으므로 사용 비율을 조정하시면 됩니다. 대중 교통 사용 내역도 포함됩니다.
2025년 연말정산은 새롭게 개정된 세법 덕분에 더 많은 혜택을 받을 수 있는 기회입니다. 정확한 서류 준비와 체계적인 계획은 불필요한 세금 납부를 방지하고 환급액을 극대화하는 핵심입니다. 위의 정보를 바탕으로 꼼꼼히 준비하시고, 국세청 연말정산 체크리스트를 참고하셔서 ’13월의 월급’이라 불리는 환급금을 꼭 챙기세요. 센드비에서 알려드린 정보들을 바탕으로 연말정산을 성공적으로 마무리하며 재정적 안정을 더하는 한 해가 되시길 바랍니다!
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